رسوم الدفع

كثيرًا ما تخصم البنوك ومعالجو البطاقات رسومًا من الدفعة قبل وصولها إلى حسابك، أو تفرض رسومًا على طريقة دفع معينة (حوالة بنكية، بطاقة ائتمان). وتتيح لك رسوم الدفع تسجيل هذه التكلفة تلقائيًا بدلًا من تعديل اليومية يدويًا في كل مرة. وخلافًا لرموز الرسوم التي تنطبق على مستند مبيعات أو مشتريات، تنشأ رسوم الدفع بسبب الدفعة نفسها — أي طريقة إجرائها (طريقة الدفع، العملة) — بغض النظر عن الفاتورة أو الطلب الذي تسوّيه.

ملاحظة الحالة: الإعداد والمطابقة والترحيل إلى دفتر الأستاذ العام تعمل بالكامل للرسوم المحمّلة على حساب دفتر الأستاذ. أما الرسوم المحمّلة على العميل/المورد فيمكن تهيئتها ومطابقتها مع الدفعة، لكنها لا تُرحَّل بعد إلى دفتر الأستاذ العام — إذ لا تزال المعالجة المحاسبية لها قيد التصميم. راجع "سلوك التحميل" أدناه.

نظرة مفاهيمية

لرسوم الدفع شاشتان منفصلتان — إحداهما ضمن الحسابات المدينة، والأخرى ضمن الحسابات الدائنة — وتدير كل منهما الرسوم الخاصة بجانبها فقط. ولا تختار أبدًا الجانب الذي تنتمي إليه الرسوم؛ فالشاشة التي تعمل فيها تحدد ذلك نيابة عنك.

لكل رسم قاعدة إعداد واحدة أو أكثر، تحدد الشروط التي يُطبَّق فيها الرسم (طريقة الدفع، العملة، نطاق تاريخ السريان) وطريقة حساب مبلغه (مبلغ ثابت، أو نسبة من الدفعة). وعند إجراء دفعة، يُطبَّق كل رسم مهيأ تتطابق معايير إعداده، لا الأقرب تطابقًا فقط — فالحوالة البنكية بعملة أجنبية قد تستحق فعلًا رسم حوالة ورسم تحويل عملة على الدفعة نفسها، لذا تتراكم الرسوم عمدًا بدلًا من اختيار رسم واحد.

تهيئة رسم دفع

1. انتقل إلى الحسابات المدينة > إعداد المدفوعات > رسوم الدفع، أو الحسابات الدائنة > إعداد المدفوعات > رسوم الدفع — بحسب الجانب الذي ينطبق عليه هذا الرسم. وهذا الاختيار نهائي للرسم الذي ستنشئه؛ إذ لا توجد طريقة لنقل رسم بين الشاشتين لاحقًا.
2. اختر جديد في شريط الإجراءات.
3. الرمز: أدخل معرّفًا فريدًا ووصفيًا (مثل CC_SURCHARGE وWIRE_FEE). ولا يمكن تغييره بعد الحفظ.
4. الوصف: أدخل وصفًا يوضح متى يُطبَّق هذا الرسم.
5. طريقة التحصيل: اختر دفتر الأستاذ أو العميل/المورد — راجع "سلوك التحميل" أدناه. وينطبق ذلك على الرسم بأكمله، لا على القواعد الفردية.
6. إذا اخترت دفتر الأستاذ، فأدخل الحساب الرئيسي الذي يجب أن يُرحَّل إليه الرسم (وأي قطاعات أبعاد مالية مطلوبة).
7. انقر على حفظ.

إضافة قواعد الإعداد

الرسم الذي ليس له قواعد إعداد لن يُطبَّق أبدًا. انقر على إضافة قاعدة إعداد ضمن قواعد الإعداد لإضافة قاعدة أو أكثر — وتحدد هذه القواعد فقط متى يُطبَّق الرسم وكم يبلغ؛ أما المعالجة المحاسبية فقد حُددت بالفعل في الخطوة 5 أعلاه وتنطبق على كل قواعد الرسم:

1. طريقة الدفع: اختر طريقة الدفع التي تنطبق عليها هذه القاعدة، أو اتركها فارغة لمطابقة أي طريقة دفع.
2. العملة: اختر عملة الدفع التي تنطبق عليها هذه القاعدة، أو اتركها فارغة لمطابقة أي عملة.
3. ساري من / ساري حتى: حدّد اختياريًا النطاق الزمني لسريان هذه القاعدة. واترك أيًا منهما فارغًا لجانب غير محدود.
4. نسبة/مبلغ: اختر ما إذا كان الرسم مبلغًا ثابتًا أو نسبة مئوية من الدفعة.
5. القيمة: أدخل المبلغ، أو النسبة المئوية (مثل إدخال 3 لنسبة 3%، وليس 0.03).
6. انقر على حفظ.

تُرفض القاعدة إذا كانت معايير مطابقتها (طريقة الدفع + العملة + النطاق الزمني) نسخة مطابقة تمامًا لقاعدة أخرى موجودة على الرسم نفسه.

سلوك التحميل

دفتر الأستاذ

يُحمَّل الرسم مصروفًا على مؤسستك. اختر هذا الخيار عندما يخصم طرف ثالث (مثل معالج البطاقات أو البنك) رسمًا من الدفعة قبل وصولها إلى حسابك، وتريد تسجيله تكلفة.

• يتطلب: حسابًا رئيسيًا (الخطوة 6 أعلاه).
• الحالة: منفذ بالكامل.
• أثر الترحيل: تُنشئ الدفعة المطابقة قيدين إضافيين في دفتر الأستاذ العام إلى جانب قيود الدفعة نفسها — قيدًا دائنًا في الحساب البنكي بمبلغ الرسم، وقيدًا مدينًا في الحساب الرئيسي المهيأ. ولا يتأثر رصيد العميل أو المورد؛ إذ تظل فاتورته مسوّاة بالكامل. راجع "أمثلة على الإعدادات" أدناه لمثال ترحيل عملي.

العميل/المورد

يُحمَّل الرسم على الطرف الدافع، ويُستوعب في رصيده بدلًا من تحميله مصروفًا على حساب مخصص.

• يتطلب: لا شيء إضافي — إذ لا يُهيأ حساب رئيسي لهذا الخيار.
• الحالة: الإعداد والمطابقة فقط.
• أثر الترحيل: لا أثر بعد. إذ يُحدَّد الرسم ويُطابق مع الدفعة بشكل صحيح، لكن تطبيقه ليس له أثر محاسبي ظاهر إلى أن يُستكمل تصميم الترحيل لهذه الحالة.

أمثلة على الإعدادات

رسم إضافي على بطاقة الائتمان يُحمَّل على العميل (إعداد فقط — دون ترحيل بعد، وفق ملاحظة حالة العميل/المورد أعلاه). يُنشأ من الحسابات المدينة > إعداد المدفوعات > رسوم الدفع:

• طريقة التحصيل = العميل/المورد
• الإعداد: طريقة الدفع = (أي طريقة)، نسبة/مبلغ = نسبة مئوية، القيمة = 3

رسم حوالة بنكية تتحمله المؤسسة مصروفًا (يعمل بالكامل). يُنشأ من الحسابات الدائنة > إعداد المدفوعات > رسوم الدفع:

• طريقة التحصيل = دفتر الأستاذ، الحساب الرئيسي = حساب مصروف الرسوم البنكية (مثل Charges control account)
• الإعداد: طريقة الدفع = بنك، نسبة/مبلغ = نسبة مئوية، القيمة = 10

يُنتج ترحيل دفعة بمبلغ 2,000 مقابل هذا الرسم (10% ← 200) السند التالي:

الحساب	مدين	دائن	الوصف
الحساب البنكي	2,000		(الدفعة نفسها)
الحسابات المدينة		2,000	(الدفعة نفسها)
Charges control account	200		PaymentFee
الحساب البنكي		200	PaymentFee

يضاف سطرا الرسم إلى سطري الدفعة نفسها، لا بديلًا عنهما — إذ تظل فاتورة العميل مسوّاة بمبلغها الكامل 2,000؛ ولا يؤثر الرسم إلا في جانب البنك/المصروف.

كيف تظهر الرسوم على الدفعة

عند إنشاء دفعة تطابق قاعدة رسوم واحدة أو أكثر، تُحدَّد الرسوم المطبقة وتُسجَّل تلقائيًا — ولا يوجد حاليًا إجراء يدوي "إضافة رسم" لإرفاق رسم لم يُطابق تلقائيًا. وهذا يعني أن الرسم الذي يجب أن يُطبَّق ولم يُطبَّق (لأن قاعدة إعداده لا تطابق الدفعة تمامًا) لا يمكن إضافته يدويًا؛ بل يجب تصحيح قاعدة الإعداد.

تظهر الرسوم المطبقة في يومية الدفع نفسها: افتح اليومية، واختر سطرًا، وانتقل إلى تفاصيل السطر > رسوم الدفع. ويسرد ذلك كل رسم طُبّق على ذلك السطر — الرمز والوصف والطرف (عميل أو مورد) ونوع الرسوم والمبلغ والعملة وحساب دفتر الأستاذ (لرسم محمّل على دفتر الأستاذ). وما دامت اليومية مفتوحة (لم تُرحَّل بعد)، يتضمن كل صف إجراء حذف لإزالة رسم طُبّق خطأً قبل الترحيل.