إعداد التقويمات المالية
مسار التنقل: وحدة دفتر الأستاذ العام > إعداد دفتر الأستاذ > التقويمات المالية
نظرة عامة
توفر صفحة التقويمات المالية الإطار الزمني لجميع الأنشطة المالية في المؤسسة. ويحدد التقويم المالي السنوات المالية والفترات المكونة لها، مما يحدد طريقة تسجيل المعاملات وتلخيصها والإبلاغ عنها زمنيًا.
إدارة التقويمات
من جزء التنقل الجانبي، يمكنك إدارة التقويمات المالية العامة وسنواتها المالية.
- اختيار التقويم المالي: استخدم القائمة المنسدلة لاختيار تقويم موجود.
- إدارة السنوات: يمكنك إضافة سنوات مالية محددة (مثل 2026) أو حذفها ضمن التقويم المحدد.
تعريف السنة (المعلومات العامة)
عند اختيار سنة مالية محددة، يوضح قسم المعلومات العامة حدودها.
- اسم السنة المالية: معرّف السنة (مثل 2026).
- تاريخ البدء / تاريخ النهاية: النطاق الزمني الدقيق الذي يشمل السنة المالية. وتحدد هذه التواريخ الحدود الصارمة لترحيل المعاملات ضمن هذه السنة.
الفترات المالية
يحدد جدول الفترات المالية الفئات الزمنية التفصيلية داخل السنة المالية المحددة. وتُرحَّل المعاملات المالية إلى هذه الفترات المحددة.
- اسم الفترة: معرّف تسلسلي للفترة (مثل الفترة 1).
- النوع: يحدد الطبيعة الوظيفية للفترة:
- افتتاحي: فترة خاصة (عادةً الفترة 0) تُستخدم حصرًا لتسجيل الأرصدة الافتتاحية المرحّلة من السنة المالية السابقة.
- تشغيلي: فترات اعتيادية (مثل الفترات من 1 إلى 12) تُسجَّل فيها معاملات العمل اليومية.
- إغلاقي: فترة خاصة (عادةً الفترة 13) مخصصة لتنفيذ تسويات إقفال نهاية السنة.
- تاريخ البدء / تاريخ النهاية: الحدود الزمنية الدقيقة لكل فترة.
- اسم مختصر: معرّف مختصر لأغراض التقارير.
- الشهر / الربع: تصنيفات تُستخدم لتجميع الفترات في التقارير المالية الموحدة.
عمليات الفترات
يُقيَّد الإنشاء اليدوي العشوائي للفترات لضمان السلامة الزمنية. وبدلًا من ذلك، يمكن للمستخدمين تحسين التقويم باستخدام العمليات المحددة التالية:
- إنشاء فترة إغلاق: تتيح إنشاء فترة خاصة تقتصر على يوم واحد. وتتزامن هذه الفترة مع اليوم الأخير من السنة المالية، مما يسهّل تسويات نهاية السنة دون التأثير في أرصدة الفترات التشغيلية الاعتيادية.
- تقسيم الفترة: اختر فترة تشغيلية موجودة لتقسيمها إلى فترتين مستقلتين. ويجب إدخال تاريخ التقسيم، الذي يحدد تاريخ بدء الفترة الجديدة، مع تقليص الفترة الأصلية لتنتهي في اليوم السابق.