محددات دفتر الأستاذ العام
تُعد صفحة محددات دفتر الأستاذ العام مركز الإعداد الأساسي لوحدة دفتر الأستاذ العام بأكملها. وتحدد السلوكيات العامة والقواعد الافتراضية للنظام والارتباطات الأساسية التي تنطبق على جميع أنشطة دفتر الأستاذ.
المتطلبات المسبقة
- تسلسلات الأرقام: يجب تهيئة تسلسلات الأرقام الأساسية مسبقًا في إدارة المؤسسة > تسلسلات الأرقام قبل إمكانية ربطها هنا.
- الحسابات الرئيسية: مطلوبة قبل تهيئة مجموعات محددة من محددات دفتر الأستاذ، مثل التدفق النقدي والسيولة.
تسلسلات الأرقام
تُعد علامة التبويب تسلسلات الأرقام أساسية للحفاظ على سجل تدقيق تسلسلي متصل لجميع مستندات وسندات دفتر الأستاذ. وهنا تربط بدقة مراجع المستندات المنطقية التي يتطلبها دفتر الأستاذ العام بتسلسلات الأرقام الفعلية التي تولّدها وحدة إدارة المؤسسة.
- انتقل إلى دفتر الأستاذ العام > إعداد دفتر الأستاذ > محددات دفتر الأستاذ العام.
- اختر علامة التبويب تسلسلات الأرقام في جزء التنقل الجانبي.
- يعرض الجدول قائمة شاملة بجميع مراجع المستندات في النظام التي تتطلب ترقيمًا تسلسليًا ضمن الوحدة:
- اليومية العامة: تسلسل السندات الأساسي المستخدم لقيود اليومية الاعتيادية.
- رقم التتبع: تسلسل فريد يُستخدم غالبًا لتتبع المعاملات داخليًا أو لتتبع التكامل الخارجي.
- سند عكس اليومية العامة: تسلسل مخصص للقيود العكسية المرحّلة، يضمن فصلًا واضحًا في التدقيق عن القيود الأمامية الاعتيادية.
- سند دفع ضريبة المبيعات: التسلسل المستخدم عند تنفيذ التسويات الضريبية الدورية وإنشاء التزامات الدفع.
- سند تسوية فروق الصرف: التسلسل المطبق عند تنفيذ إعادة تقييم العملات الأجنبية وإنشاء ترحيلات التسوية المحققة وغير المحققة.
- لكل مرجع، اختر رمز تسلسل الأرقام المناسب. وسيُعبأ الوصف تلقائيًا لتأكيد اختيارك.
التدفق النقدي والسيولة
تتيح لك علامة التبويب التدفق النقدي والسيولة تحديد الحسابات الرئيسية التي تمثل الأصول عالية السيولة للمؤسسة (النقد وما يعادله) صراحةً.
- اختر علامة التبويب التدفق النقدي والسيولة في جزء التنقل الجانبي.
- يعرض الجدول حسابات التدفق النقدي والسيولة المحددة.
- يجب إضافة الحسابات الرئيسية المحددة بدقة (مثل 1010 - الحساب البنكي - الرئيسي و1000 - النقدية) التي تشكّل احتياطياتك السائلة.
- الأثر الجوهري: تُستعلم الحسابات المحددة في هذا الجدول مباشرة، ويستخدمها النظام في تقارير تحليل التدفق النقدي المتقدمة ومحركات توقع السيولة لحساب الوضع النقدي الفوري للمؤسسة. ويؤدي عدم ربط هذه الحسابات بدقة إلى الإخلال الجوهري بسلامة جميع تقارير التدفق النقدي.