انتقل إلى المحتوى الرئيسي

ملفات تعريف ترحيل المخزون

صفحة إعداد ملفات تعريف الترحيل في وحدة إدارة المخزون هي المصفوفة المركزية التي تربط معاملات المخزون الفعلية بحسابات دفتر الأستاذ العام الدقيقة. وتضمن أن كل حركة لوجستية — سواء كانت استلامًا أو صرفًا أو إعادة تقييم — تولّد تلقائيًا سند القيد المزدوج المالي الصحيح.

ومن خلال فصل الصنف الفعلي عن حساب دفتر أستاذ ثابت، تتيح ملفات تعريف الترحيل للنظام تحديد الحساب الصحيح ديناميكيًا بناءً على سياق المعاملة (مثل المبيعات مقابل المشتريات) ومجموعات الأصناف.

الوصول إلى ملفات تعريف الترحيل​

انتقل إلى إدارة المخزون > الإعدادات > الترحيل > ملفات تعريف الترحيل.

تُنظَّم الواجهة أفقيًا في علامات تبويب تشغيلية (مثل المخزون وفاتورة البيع وانحراف التكلفة المعيارية وفاتورة الشراء). وتحتوي كل علامة تبويب على أنواع ترحيل محددة تمثل أحداثًا مالية منفصلة.

ضمن كل نوع ترحيل، تهيئ تسلسل المطابقة:

  • رمز الصنف: يحدد مدى خصوصية القاعدة (Table لصنف محدد، أو Group لمجموعة أصناف، أو All لقيمة افتراضية عامة).
  • علاقة الصنف: معرّف الصنف أو المجموعة المحدد (إن وُجد).
  • حساب دفتر الأستاذ: الحساب الرئيسي المحدد في دفتر الأستاذ العام الذي سيتحمل الأثر المالي.

1. أحداث دفتر أستاذ المخزون​

تحكم علامة التبويب المخزون أحداث تقييم الأصول الأساسية، وتتحكم تحديدًا في كيفية قيد حساب أصل المخزون في الميزانية العمومية مدينًا أو دائنًا أثناء الحركات اللوجستية أو إعادة تقييم التكلفة المعيارية.

نوع الترحيلالتطبيق الماليالنوع المعتاد لحساب دفتر الأستاذالوصف
استلام المخزونمدين (زيادة)أصل (الميزانية العمومية)يزيد القيمة المالية للمخزون. ويُستدعى عند إعادة تقييم التكلفة المعيارية للصنف صعودًا، معترفًا بمكسب غير محقق على الأصل.
صرف المخزوندائن (نقص)أصل (الميزانية العمومية)يُنقص القيمة المالية للمخزون. ويُستدعى عند إعادة تقييم التكلفة المعيارية للصنف هبوطًا، محمّلًا الخسارة على الأصل.

2. أحداث دفتر أستاذ فاتورة البيع​

تحدد علامة التبويب فاتورة البيع التوزيعات المالية الشاملة التي تنشأ عند ترحيل فاتورة في الحسابات المدينة. ويستخدم المحرك هذه الملفات لبناء السند متعدد السطور المطلوب للاعتراف بالإيرادات وفق GAAP/IFRS ومقابلة تكلفة البضاعة المباعة.

نوع الترحيلالتطبيق الماليالنوع المعتاد لحساب دفتر الأستاذالوصف
تكلفة الوحداتدائنأصل (الميزانية العمومية)يخفّض حساب أصل المخزون بقيمة التكلفة الدقيقة للأصناف المباعة. ويقابل قيد تكلفة البضاعة المباعة المدين، التزامًا بمبدأ المقابلة.
تكلفة البضاعة المباعةمدينمصروف (الأرباح والخسائر)يعترف بمصروف التكلفة المباشرة المرتبطة بالأصناف المباعة في الفاتورة.
الإيراداتدائنإيراداتيسجّل إجمالي الإيرادات الناتجة عن البيع، باستثناء الضرائب أو الرسوم المنفصلة.
الخصممدينحساب مقابل للإيرادات (الأرباح والخسائر)يسجّل أي خصومات على مستوى السطر مُنحت للعميل، منفصلة عن إجمالي الإيرادات لأغراض التحليل. وإذا تُرك دون تهيئة، يعود النظام تلقائيًا إلى طريقة الترحيل الصافي، فيخفّض ترحيل إجمالي الإيرادات مباشرة بدلًا من تسجيل قيد مستقل في حساب مقابل للإيرادات (متوافق مع GAAP).
العمولةمدينمصروف (الأرباح والخسائر)يعترف بمصروف عمولة المبيعات الداخلية الناتجة عن البيع.
مقاصة العمولةدائنالتزام (الميزانية العمومية)يسجّل الالتزام المستحق لمندوب المبيعات أو الوسيط.
دفعة مقدمة من العميلمدين/دائنالتزام (الميزانية العمومية)يُربط بحسابات الإيرادات غير المكتسبة أو ودائع العملاء، ويُستخدم عند تطبيق دفعة مقدمة سابقة على الفاتورة النهائية.
رصيد العميلمدينأصل (الميزانية العمومية)رغم أنه يعتمد أساسًا على ملف ترحيل العملاء في الحسابات المدينة، فإنه يحدد هنا تجاوزات خاصة بالأصناف لتوجيه إجمالي الذمة المدينة إلى حساب رقابة متخصص في الدفتر الفرعي.

3. أحداث دفتر أستاذ انحراف التكلفة المعيارية​

تحدد علامة التبويب انحراف التكلفة المعيارية حسابات دفتر الأستاذ العام المستخدمة لعزل الفروقات بين التكاليف التشغيلية الفعلية والتكاليف المعيارية المفعّلة. ولا تستخدم هذه الحسابات إلا مولّدات الفروقات ومحرك إعادة التقييم في النظام.

نوع الترحيلالتطبيق الماليالنوع المعتاد لحساب دفتر الأستاذالوصف
انحراف سعر الشراءمدين/دائنمصروف (الأرباح والخسائر)يسجّل الفرق بين تكلفة فاتورة الشراء الفعلية والتكلفة المعيارية للصنف. ويولّد الانحراف غير الملائم (الفعلي > المعياري) قيدًا مدينًا (مصروف)، بينما يولّد الانحراف الملائم قيدًا دائنًا (مقابل للمصروف).
إعادة تقييم تكلفة المخزونمدين/دائندخل/مصروف (الأرباح والخسائر)يمثل الحساب المقابل في الأرباح والخسائر عند تفعيل تكلفة معيارية جديدة. ويعترف بالمكسب غير المحقق (دائن) أو الخسارة (مدين) الناتجة عن إعادة تقييم المخزون الفعلي المتوفر.

4. أحداث دفتر أستاذ فاتورة الشراء​

تحكم علامة التبويب فاتورة الشراء التوزيعات المالية التي تنشأ عند ترحيل فاتورة في الحسابات الدائنة، وتوجّه تكاليف المشتريات وخصومات الموردين إلى أبعاد دفتر الأستاذ الصحيحة.

نوع الترحيلالتطبيق الماليالنوع المعتاد لحساب دفتر الأستاذالوصف
تكلفة المواد المشتراةمدينأصل/مصروفالقيد المدين الأساسي للأصناف المشتراة. فبالنسبة للأصناف المخزنية، يمثل قيمة اقتناء الأصل (بالتكلفة المعيارية أو الفعلية). أما للأصناف غير المخزنية، فيعمل مباشرة بوصفه مصروف المشتريات.
الخصمدائنمصروفيسجّل خصومات الموردين على مستوى السطر. وعلى غرار خصومات المبيعات، إذا تُرك دون تهيئة، يعود النظام ديناميكيًا إلى طريقة الترحيل الصافي، فيخفّض قيد تكلفة المواد المشتراة المدين تلقائيًا بدلًا من إنشاء قيد دائن مستقل (متوافق مع GAAP).
دفعة مقدمة للموردمدين/دائنأصل (الميزانية العمومية)يُربط بحسابات المصروفات المدفوعة مقدمًا أو ودائع الموردين، ويُستخدم عند تطبيق دفعة مقدمة سابقة على فاتورة المورد النهائية.
محرك المطابقة

عند ترحيل معاملة، يقيّم مولّد التوزيع المحاسبي في النظام ملفات تعريف الترحيل من الأكثر تحديدًا (Table) إلى الأقل تحديدًا (All). تأكد دائمًا من وجود سجل All كشبكة أمان لمنع أخطاء الترحيل "Account not found" (الحساب غير موجود) أثناء إصدار الفواتير بكميات كبيرة.